信用狀 ? 押匯? 託收?

Question

請問 ~ 信用狀是商業發票的一種嗎? 它的作用是什麼呀?
公司的國外客戶要用信用狀付款 , 還有押匯天數 , 押匯又是什麼呢?
我打電話去銀行詢問辦理信用狀 , 銀行問我是要託收還是押匯 , 請問這是什麼意思呀? 請大家幫我吧 ^^

Answer 1

A: 信用狀 ( Letter of Credit) 和商業發票( commercial invoice) 是完全不同的東西.
信用狀是由銀行依買方要求開出的保證付款信函, 賣方要獲得此貨款, 則必須
依信用狀上規定條款出貨. 信用狀上要規定何種條款是買方的自由, 一般來說,
除了規定賣方出貨後需提示給銀行( 這個提交文件給銀行的動作就是俗稱的押匯)
的文件( 如你問題中提到的商業發票, 其他還有包裝明細, 提單等...)外, 還可能規定
最後出貨日, 押匯天數等....而押匯天數指的是你出貨後到提交文件的這段時間.
舉例來說, 若你 1/1 出貨, 而信用狀規定的押匯天數是10天, 則你最晚要在
1/11押匯. 若信用狀未規定押匯天數, 則你在出貨後21天內押匯都ok.

至於託收 ( D/P, D/A) 說的是在沒有信用狀為基礎下進行押匯的操作..賣方還是
要在出貨後提示文件給銀行, 其中的差別是託收沒有信用狀雜七雜八的條例約束.
但有1好沒2好, 銀行也不保證付款.

再補充一下商業發票..其實就跟我們日常生活的發票有點像. 它主要記載貨物
的明細, 價格等..以便進出口時可據以向海關申報.

最後我的建議是你可要求你的國外客戶在開出L/C 前, 先將草稿給你看過. 你們覺得
沒問題了再請他開出來. 若覺裡面有些條款達不到, 應和客戶討論請他更改.
否則到時收到L/C正本要再修改, 會多花一筆修改費. 若藥再省更多不必要費用,
記得請你客戶在L/C 標註你的往來銀行為通知行, 這樣你的L/C 通知費會很低
甚至不用錢.

Answer 2

◎ 信用狀就是買方銀行寫給賣方的一封承諾付款的信。付款的條件就是賣方要照該信上的條件出貨給買方，並提示相關的裝船文件來證明他有出貨。

◎ 押匯是指銀行墊付出口信用狀項下之即期跟單匯票款，並取得概括性取償權之票據融通方式


出口押匯之程序：
1、出口商依信用狀之規定備妥各項單據，開發匯票向其往來銀行(即押匯銀行)申請押匯。
2、押匯銀行審核出口商提示之匯票與據符合信用狀規定後，正式墊付出口商票款(或貨款)。
3、押匯銀行根據信用狀規定，將匯票與單據郵寄開狀銀行要求付款。
4、開狀銀行審核單據與匯無誤後，撥帳歸償墊款金額給押匯銀行。
5、信用狀有指定另一銀行付款者，押匯銀行應簽發求償匯票或利用電報向信用狀所指定之付款銀行要求 付款，該付款銀行審核求償匯票或電報與開狀銀行之付款授權書相符後，即予撥帳歸償墊款金額給押 匯銀行。

銀行作業之流程：
受理申請→徵信調查→收件及登記→單據審核→款項撥付→單據發送→匯票(或單據)求償→押匯款進 帳

如果你還不清楚可以直接尋問銀行的人員..相信他們會教你....^_^