請救救我這個會計新手.
想請問有經驗的大大:
(1)公司(旅行社)外帳和營業稅都給會計師報滴.現在要報9-10月的.會計師有給我一本9-10月份的二聯式統一發票.之前會計小姐說給平常請款單的發票正本及公司9-10月的代收轉付明細表(此表電腦會自動跑出來).二聯式發票.第一聯存根聯是要給國稅局.第二聯扣抵聯是給會計師.
我的疑問是我知道第二聯扣抵聯要自己影印一份留底.寫完發票後.我扣抵聯要撕起來給會計師是對吧!我是只給會計師第二聯.還是整本發票都要給他.如果只給會計師第二聯.那我的整本發票要如何報給國稅局知道
(2)空白發票 要怎麼截角 從哪裡撕才可以
(3)我剛搜尋一下奇摩知識.才知道每年五月底要報營業綜合所得稅.那會計師會幫我們報嗎?我有需要給什們資料嗎?還有員工薪資綜合所得稅也是會計師幫我們報嗎?我看有人說12月底要做一份員工薪資清單給會計師.有範本可以參考嗎?之前會計小姐留給我的只有4月份到現在的薪資清冊
備註:公司因4-5月間換老闆.所以我的帳冊資料只有5月份到現在(之前的被會計小姐拿走囉)
(4)公司有使用旅行社專用軟體-包含帳務及票務.是5月份才開始使用這個軟體.(所有資料都是5月份開始到現在)會計年度不是都一整年度.我是要到明年5月底才執行年度過帳.還是我今年12月底就要執行年底過帳
(5)會計課本有說跨年度時會把前一年度結帳轉到下一年度的期初(離開學校太久忘記囉)
流程到底是怎樣滴.若是有些應收款應付款當年度無法結帳.跨年度時會發生什們事呢?會計軟體可以自己解決還是我自己該做哪些步驟(這個部分我不是很了解.之前的會計小姐沒說.)
2006-11-01 11:57:48 · 6 個解答 · 發問者 小天使 1 in 商業與財經 ➔ 稅捐 ➔ 台灣
1、發票有二種一種是銷項發票，一種是進項發票，會計師給你的二聯式發票是屬於銷項發票(就是一整本的那種)，那種發票開完後，將扣抵聯及收執聯(若二聯式發票只有收執聯)給客戶，存根聯"不要"撕掉，等要報營業稅時將整本銷貨發票連同當期收到的進項發票(有二聯--扣抵聯及收執聯)一併交給會計師
2、空白發票(就是銷貨發票剩下完全沒開的)，中間對折撕掉就可以了(這種事也可以交給事務所代做啦)
3、(1)五月報的為營利事業所得稅及個人綜合所得稅，營利事業所得稅基本上會計師會幫你報，所以不用擔心，只要會計師請你提供資料再給他就行了(基本上像我自己結帳時會要求客戶提供所有銀行戶頭的12/31餘額，應收、應付帳款的餘額等)
(2)薪資基本上要提供的資料有--員工的姓名、身份證字號、戶籍(或聯絡)地址，每月的薪資資料(包含加班費等所有的支出)...可以請會計師提供你薪資資料的填寫表
4adn5、記完年底的帳就要先辦理結帳囉--實帳戶結轉下年度，虛帳戶結清(就是資產負債表上的科目結轉到下一年度的期初，損益表上的科目除了存貨外結清)...基本上如果你們有買會計軟體，應該會有會計年度轉換的功能
以上答案，如另外有問題可以再發問喔...
2006-11-05 10:21:36 · answer #1 · answered by 問問 2 · 0⤊ 0⤋
一．會計師幫你報營業稅就是申報給國稅局知道你開出了多少發票．
第一聯只是留存用．你可以問會計師要給他們嗎，還是你們公司自己留存．
二．截角通常都撕一半．
三．五月是營利事業所得稅．每個月都要做員工薪資清單給會計師的．
四．當然要在今年年底就要執行過帳．
五．現在的會計軟體很人性化，別緊張，到了年底結轉後就好了．
2006-11-01 12:10:30 · answer #2 · answered by ? 6 · 1⤊ 0⤋
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2014-07-25 01:34:50 · answer #3 · answered by Anonymous · 0⤊ 0⤋
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2014-06-23 03:24:36 · answer #4 · answered by Anonymous · 0⤊ 0⤋
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2006-11-03 06:44:19 · answer #5 · answered by 阿丁阿 1 · 0⤊ 0⤋
應該直接跟你們的會計師問吧, 畢竟收了錢就要教你們啊, 服務態度不好就給他換一家啊
2006-11-03 06:08:25 · answer #6 · answered by 建州 3 · 0⤊ 0⤋