請教
我們公司在8月份時有用DHL 的方式寄了一個貨到希臘 , 當時我們業務是用簡易的方式寄送( 沒有正式報關 ) , 但問題來了, 我們業務作了二張INVOICE, 一張金額較高因為他說希臘國家有要收什麼 C.I.F的部份, 所以金額要作高一點, DHL帶走的那張也是金額較高
但我們業務實際又有E-MAIL 一張INVOICE 給客戶, 金額比較低一點, 而這個金額也是我們銀行裡實際收到的錢........
那請問我在申報營業稅時要申報那個金額 ? 開立台灣的統一發票時要怎麼開 ?
麻煩大家教教我.謝謝
2006-08-17 08:49:40 · 2 個解答 · 發問者 Anonymous in 商業與財經 ➔ 稅捐 ➔ 台灣
如果當初是用簡易出口報單, 申報營業稅時就不能申請所謂的退稅呢 ??
2006-08-17 08:51:23 · update #1
對不起, 我講反了
是給DHL 的INVOICE金額比較低
而我們另外給希臘客戶的INVOICE 金額比較高, 而我確實收到這個金額
那發票要怎麼開呢 ? 如果開高的, 海關那裡的資料金額是較低的, 會不會有異常呢
2006-08-17 09:06:36 · update #2
我了解了簡易出口報單的部份也是可以申請退稅的
再請教小海帶
若DHL那裡的INVOICE 金額是 USD20 (到時簡易報單也會是這個金額吧 ? )
但因為我們實際收到客戶的貨款是USD80 (這是後來我們給他的金額 )
那我要開立統一發票時是要用那個金額 ? 如果開USD80 會不會和DHL的資料異常呢 ?
2006-08-17 11:15:17 · update #3
To : 小海蒂...sorry...文字看太快了..所以把你名字打錯
2006-08-20 14:46:01 · update #4
所以你的問題是這個嗎??
如果當初是用簡易出口報單, 申報營業稅時就不能申請所謂的退稅呢 ??
答 : 若是申報簡易的報單也是可以作退稅的申報的
我們是管出口這塊
所以你現在在台灣申報當然是台灣這邊當初出口申報的為主
至於後續你跟國外怎麼更改他的ＩＮＶ那是國外進口的部份
台灣海關無法連線到國外海關....所以看不到你的隨機文件的金額......
另外,你是做帳ㄉ人嗎??或者是你是會計嗎??發票要怎麼開這要問你們公司的會計
我只能告訴你~你在台灣開的發票是可以用你的出貨文件報價來開~不用擔心隨機文件的部份
2006-08-18 09:42:02 補充：
嗨!!我是小海蒂~不是小海帶喔........你若要開立統一發票的話~就必須用你當初"報關"的那份資料,你們sales e-mail給客戶的隨機文件是進口國那邊自己申報的進口金額,跟台灣這邊沒有關係.......這邊再補充一點,DHL的簡易報單只能做"樣品",如果你要做"正貨"但是又要簡易報關的話,目前是無法幫您做到的.....
2006-08-17 10:40:09 · answer #1 · answered by Hedia 3 · 0⤊ 0⤋
是的,您是要用DHL 報關的USD20下去做帳。
而你們提供給客戶的USD 80之 INVOICE,僅供你們跟客戶銷帳之用。
簡單的來說是 UNDER VALUE之意思.
只是大部分的快遞業者都不做。通常礙於一些規定的關係。
所以你也只能以報關的文件來做帳。
開發票也是要以"報關"的金額來做!因為簡易報關上也會有報單號碼的!
只要有報單號碼,都是很容易查的到!
PS:簡易報關是指五萬元以下,通常快遞業者會視您貨物金額來做簡易報關,
因為這個會通關比較快,若你要求跟DHL說要正式報關,DHL應該給你一支報關部門的電話及傳真!傳真INVOICE 給DHL做正式報單的。
簡易報關只是做報單類別只能做"樣品",若正式報關是可依您貨品的不同做報單。二者都能報稅。只是報關及報單類別不同。
不知道你懂不懂我的意思了!^_^
2006-08-17 19:25:35 · answer #2 · answered by 香 2 · 0⤊ 0⤋