como se hace un asiento en contabilidad de un anticipo a un proveedor?

Question

si la factura suponiendo que es por $5000 pesos iva incluido y el anticipo al proveedor fue por $3400 pesos iva incluido dejando el resto a pagar por $1600 pesos y tambien quisiera saber como se hace el asiento en la contabilidad ya cuando la pago totalmente

Answer 1

Cargo a una cuenta que llames Anticipo a proveedores dentro del activo circulante, con credito (abono) a bancos. ejemplo

Anticipo a proveedores 3400
Bancos 3400

Cuando pagas el total pueden existir dos momentos o uno solo, 2 cuando ya se te entrego la mercanía o presto el servicio, a lo cual el registro seria el siguiente:

Cargas a inventario, costo o gasto, y a iva por acreditar, con creditoa proveedores y al anticipo proveedores
Debe Haber
Inventarios, costo o gasto 4348
Iva por acreditar 652
Proveedores 1400
Anticipo a proveedores 3600


Segundo asiento cuando pagas la factura

Cargas a proveedores con abono a banco., y cargas a iva acreditable con abono a iva por acredirtar

Debe Haber
Proveedore 1400
Bancos 1400


Iva acreditable 642

Iva por acreditar 642

Puede que no provisiones y los registres en forma directa

Cargas a invenatrio, costo o gasto, e iva acreditable con crédito a bancos y a an ticipo a proveedores.
Debe Haber
Inventarios, costo o gasto 4348
Iva por acreditable 652
Bancos 1400
Anticipo a proveedores 3600

Espero te sirva este ejemplo de registro

Answer 2

Hola, suponiendo que aun no has recibido la mercancia, primero hacemos un cargo en la cuenta de Pagos anticipados dentro del Activo Diferido por el importe neto y a la cuenta de IVA por Acreditar el IVA que se establezca en la factura recibida, el abono es a la cuenta de Bancos en caso de pagar con cheque o Caja si se paga en efectivo. Cuando se pague el resto se hará otro abono a la cuenta de Bancos o Caja (en su caso) y una vez que finalice la operación y recibas las mercancias deberás dar entrada mediante un cargo a la cuenta del Actvo llamada Almacen contra el importe del segundo pago sumado con el saldo que tenias en la cuenta de Pagos Anticipados y contabilizas el IVA de la segunda factura igualmente en IVA por Acreditar

Answer 3

Si estás pagando una factura no se trata de una anticipo a proveedor, quizas estas pagando una compra.
No entiendo el planteo sorry.

Saludos!

Answer 4

.....1....anticipo a proveedores 3400
bancos 3400

al recibir mercancia...........compras 4347.82
iva 652.18
anticipo a proveedores 3400
bancos 1600

listo.............

Answer 5

abres la cuenta proveedores en la columna del haber abonas 5000 en la del debe cargas los 3400 y 1600 con los números de asiento correspondiente... y suponiendo q lo pagas en efectivo abres la cuenta de caja y si lo es con cheque abres bancos, a esta cuenta abonas los 3400 y 1600...