la tresorerie se gere de manieres:
la gestion comptable
la gestion en date d'operation
la gestion en date de valeur
la gestion previsionnelle
2006-10-12 22:07:57 · 4 réponses · demandé par Anonymous dans Entreprises et finance ➔ Entreprises, finance et démarches administratives
Gestion de trésorerie en date d'opération:
Tu enregistre seulement un journal de bq et caisse, et tu enregistre tes factures et tes ventes non pas quand elles sont faites, mais qd tu les payent ou qu'on te les payent.
C'est la façon la plus simple pour une petite ets ou un commercant, mais attention en fin d'année il faut réintégrer tout ce que tu n'as pas payé, et tout ce que l'on ne t'as pas payé
2006-10-12 22:17:08 · answer #1 · answered by Anonymous · 0⤊ 0⤋
Gestion de Trésorerie en date d'opération cela veut dire qu'on tient compte de la date d'opération c'est-à-dire la date où vous avez fait un achat ou réglé une facture etc...
Votre grand-livre s'édite par date d'opération.
Cependant il faut savoir que pour la tenue de votre compte la Banque se sert de la date de valeur. La date de Valeur c'est la date à laquelle le montant de l'opération est pris en compte.
Exemple vous êtes domicilé à SG Neuilly vous remettez en Banque un chèque de votre voisin qui est à la même banque la date de valeur sera de 3 jours. Si c'est un chèque d'une autre banque ou de la même mais d'une autre agence (hors place) alors cesera 5 jours. Pour le virement de votre salaire même chose il y a une date de valeur différente de la date d'opération.
Pour toutes les opérations d'ailleurs sauf pour les remises ou les retraits d'espèces.
Cela veut dire que vous pouvez ne jamais être à découvert si vous regardez les dates d'opération mais pourtant la banque vous comptera des agios car en date de valeur vous êtes bel et bien à découvert.
La gestion prévisionnelle c'est autre chose. Vous prévoyez que vous aurez une somme X de salaires à payer, Y pour tel ou tel investissement, Z pour la publicité etc...
2006-10-13 05:25:48 · answer #2 · answered by Anonymous · 0⤊ 0⤋
la date d'opération sera la date a laquelle tu saisi ton écriture dans le journal de trésorerie.
c'est bien ca ce que tu veux savoir?
2006-10-13 05:17:43 · answer #3 · answered by roseline 3 · 0⤊ 0⤋
Ca consiste à gérer des flux de trésorerie non pas en fonction des règles légales de la comptabilité (gestion comptable), ni en fonction de la date comptabilisée par la banque (date de valeur), ni en fonction des flux à venir (gestion prévisionnelle), mais en fonction de la date calendraire à laquelle l'opération est réalisée.
2006-10-13 05:17:35 · answer #4 · answered by . 4 · 0⤊ 0⤋